【2026年10月口座開設開始】こどもNISAはやるべき？どこで始める？

1. こどもNISAとは

2027年1月から、0～17歳の未成年者を対象としたNISAつみたて投資枠、通称「こどもNISA」がスタートします。年間投資枠は60万円、非課税保有限度額は600万円です。

制度そのものの開始は2027年1月ですが、主要証券会社では2026年10月1日から口座開設の受付が先行して始まります。1月からこどもNISAを始めたい方は余裕を持って口座を開設しておくのが良いでしょう。

この記事では、こどもNISAとはどんな人に向いているのか？いつどこで開設するのがお得か？について解説していきます。

2. こどもNISAと新NISAの違いは？

制度が新しくできたからといって、誰にでも優先度が高いわけではありません。というのも、こどもNISAは大人のNISA枠とは違って12歳以上からしか引き出せず、またその用途が子どものために限定されるという特徴があります。

	こどもNISA	新NISA
対象年齢	0~17歳	18歳以上
年間投資可能枠	60万	360万
非課税限度保有枠	600万	1800万
非課税保有期間	無制限	無制限
引き出し可能時期	12歳以上 (ただし用途が)	いつでも
引き出す条件	子供の用途限定(大学資金など)	制限なし

新NISAの方が枠も大きく、自由に使えるものになっているため、これらの制度の違いを理解して活用していくことが重要です。

3. こどもNISAは始めるべき？優先度は？

資産形成を行うにあたり、最優先で検討すべき税制優遇制度として「企業型DC／iDeCo（確定拠出年金）」および「新NISA」が挙げられます。子育て世帯にとっては、さらに子どもの教育資金や資産形成を目的とした「こどもNISA」を加えた3つの枠組を、どのように優先順位づけて活用していくかが重要なポイントとなります。ここでは私の意見を述べていきます。

3.1. 最優先: 確定拠出年金

確定拠出年金（DC/iDeCo）は、拠出全額が所得控除の対象となるため、最も優先して利用したい枠組みになっています。また、会社員の確定拠出年金（DC/iDeCo）の拠出限度額が2026年12月1日の法改正施行により、月額最大6.2万円に引き上げられました。これにより、「即時かつ強力な節税効果（所得税・住民税の軽減）」が得られるようになっています。

しかし、確定拠出年金には「原則60歳まで資金を引き出せない（流動性の低さ）」という制約があります。また、60歳以降に一時金として一括受取する際、資産額によっては退職所得控除の枠を超過し、課税対象となるリスク（出口戦略の必要性）が生じます。

ですので、確定拠出年金には適度な額を毎月入れるのが良いと思われます。

3.2. 次に優先: 新NISA

家計全体の非課税枠を最大化する観点からは、親（大人）の新NISA枠（年間360万円／生涯1,800万円）を埋めることが重要となります。仮に夫婦で利用する場合は、合計3,600万円の枠を利用することができます。こちらは他の二つと比べて引き出す用途やタイミングに制限がないのが大きなメリットになっています。

3.3 こどもNISA

優先順位の最後にこどもNISAを位置付けましたが、こどもNISAは以下のようなパターンにおいてとても役立つ制度になっていると考えます。

確定拠出年金や新NISAを十分に活用している世帯
これらの制度を利用してなお余剰資金がある世帯にとっては、こどもの教育費なども別で非課税で形成することができ、極めて有効です。
教育資金と老後資金・生活防衛資金を口座単位で分離・管理したい場合
用途ごとに口座を分けておくことで、将来取り崩す際の判断が明瞭になり、家計管理の煩雑さを軽減できます。
子どもへのお祝い金や児童手当、お年玉などを運用したい場合
銀行預金のまま眠らせておくのではなく、長期の複利効果を活用して子どもの資産形成につなげたい家庭に適しています。

3.4 優先度まとめ

以上のように、「① DC/iDeCo（無理のない範囲） → ② 親の新NISA → ③ ジュニアNISA」の順で枠を埋めていくのが、家計全体の非課税メリットを最大化する王道となるかと思いますが、家計の流動性ニーズや将来の出口戦略（退職金の受取見込み額）に応じて、適宜調整を行うのが望ましいでしょう。

4. いつ始めたら良いか、どこで始めたら良いか

開設できる場所の制約
こどもNISAは親権者が同じ証券会社に口座を持っている必要があります。つまり「どこで始めるか」は実質的に「親がどこにNISA口座を持っているか」でほぼ決まります。親がSBI証券を使っていればSBI証券、楽天証券を使っていれば楽天証券のように揃えて用意するのが良いでしょう。

現状のキャンペーン状況
こどもNISAを始めるにあたっては、ポイントなどがもらえるお得なキャンペーンを利用したいところです。

2026年9月時点では、大型のポイントキャンペーンはまだ多くありません。楽天証券でも、10月1日から「子供の口座開設で1,000円プレゼント」というキャンペーンを予定している程度です。

一方で、ポイントサイトの「モッピー」を経由すると、子どもの口座開設だけでSBI証券なら13,000ポイントもらえるキャンペーン、楽天証券なら9,000ポイントもらえるキャンペーンが実施されています。公式より圧倒的にお得なので、こどもNISAに向けた準備を進めるなら是非とも利用したいところです。

どのタイミングでよりお得なキャンペーンが行われるかは読めないので、自身のタイミングで口座開設を始めてしまっても良いでしょう。

5. 終わりに

今回は、新しくなった「こどもNISA」の概要や、iDeCo・新NISAとの優先順位、いつどこで開設するべきかについて解説しました。

資産形成において最も大切なのは、「制度ごとの特性を理解し、家庭に合った順番で非課税枠を活用すること」です。この優先順位を基本としつつ、ご家庭のライフプランや必要な流動性（すぐに使えるお金）に合わせて柔軟に調整してみてください。

「いつ始めるべきか」と迷うかもしれませんが、お得なキャンペーンなどを賢く利用しつつ、まずは準備を進めておくのがおすすめです。長期投資において「時間を味方につけること」は大きなメリットになります。

お子さまの将来に向けた無理のない資産形成の一助となれば幸いです。